Duda autonomos

El modelo 110/111 corresponde a las retenciones por rendimientos del trabajo. No solo tienen que ser retenciones procedentes de sueldos que tú des, sino que pueden ser retenciones en facturas por servicios de otros profesionales. Mira a ver si este trimestre tienes de esto. Creo que el tipo normal es del 15% y existe un reducido del 1%

Respecto al 303 no se muy bien que puede ser eso. Si dices que el Devengado es exactamente igual todos los meses y que este trimestre has aumentado el Soportado, debería salirte una liquidación menor de la normal.

#3 Estamos hablando del primer trimestre de 2017, por lo que estaríamos hablando de la declaración de la renta del año que viene, no de la campaña de ahora.

Las retenciones que te comentaba por facturas de profesionales, que llevan su retención y se declaran en el 110/111 no afectan a tu renta, sino a la de ese profesional.

Al igual que seguramente tu cuando emitas una factura le añades el IVA pero esa factura - probablemente en tu caso - tenga una retención del 15% que no te pagan, sino que ellos retienen ese dinero y luego lo declaran a Hacienda como tuyo. Este es el caso visto desde tu perspectiva de lo que te quería explicar. Esta retención que te hace la empresa al pagarte Sí afectaría a tu renta 2017, la que haces tú a otros, obviamente afecta a la de esos otros.

Utilizo esta foto de google para explicarte a lo que me refiero

Si la base imponible de la factura es 959 €
El IVA (En este caso anticuado es del 18% y no del 21%) son 959 € x 0,18 = 172,62

Si no hubiera retención serían 1.131, 62 €, pero si que existe la retención que te comentaba del 15% por lo que 959 € x 0,15 = 143,85 €

El total que vas a cobrar son 1,131,62 - 143,85 = 987,77 €. De los cuales tu tendrás que liquidar con Hacienda los 172,62 € de IVA y ellos tendrán que decir a Hacienda que 143,85 € son tuyos de retención de IRPF. Es decir, del IVA haces tú de "recaudador" y del IRPF ellos.

#5 Si has facturado lo mismo y has tenido mas gastos es imposible que te suba el IVA, pidele al gestor la declaración y las anteriores para ver que ha podido pasar

#7 Pero ¿son muchas facturas de compra y venta y tienes acceso a ellas? Puedes sumar tu el IVA de compras a mano y el IVA de ventas de todas ellas y sales de dudas.

#21 OK ahora te vuelvo a hacer la cuenta. Esos importes de 514,25 € y 424 € de las dos empresas son ya con IVA incluído no? Y los importes que me distes de compras también son con IVA incluído?

#23 Ahora que me has dado más info y decimales a ver si puedo ayudarte mejor. Antes hay varios errores míos por haberte entendido mal.

Si emites facturas a dos empresas mensualmente 514,25 € y 424 € eso suma al trimestre 2.814,75 €. Como ahora me has explicado que ese importe es con IVA se puede calcular que la base imponible es 2.814,75/1,21 = 2.326,24 y la diferencia con el total es el IVA, es decir 2.814,75 - 2.326,24 = 488,51 € de IVA.

No sé como puede ser que en este trimestre pagues 500 € de IVA. Suponiendo que no hicieses ninguna compra y no dedujeras nada de nada, lo máximo que deberías pagar son esos 488,51 €

#25 ¿Tienes la declaración para verla o tienes certificado digital o alguna forma de acceder a la AEAT y bajarte tu 303 online? Con esos números que me dices nunca deberías pagar más que IVA que 488,51 €. Y esto es suponiendo que deduzcas 0 patatero.

En este enlace abajo tienes los links para consultar tus declaraciones.
https://www.agenciatributaria.gob.es/AEAT.sede/tramitacion/G414.shtml

¿Estás en el régimen general del iva? #1